Skatteregler for investering (2026)
SKAT kan automatisk beregne skattepligtige avancer på de fleste aktier og investeringsbeviser købt fra og med 1. januar 2010, fordi SKAT efter denne dato automatisk modtager dine personlige oplysninger fra banken, hver gang du køber eller sælger aktier og investeringsbeviser.
Alle vores Wealth Invest afdelinger er akkumulerende. Der gælder følgende vejledende regler:
Beløbsgrænser 2026
| Beløbsgrænse | |
|---|---|
| Ratepension | 65.500 kr. |
| Alderopsparing over 7 år til Folkpension Aldersopsparing 7 år eller mindre til Folkepension |
9.900 kr. 64.200 kr. |
| Aktiesparekonto | 174.200 kr. |
| Aktieindkomst 27% – Ægtepar i alt |
79.400 kr. 158.800 kr. |
| Kapitalindkomst fra ca. 30% – Ægtepar i alt |
55.000 kr. 110.000 kr. |
| Gaver nærtstående – Begge forældre |
80.600 kr. 161.200 kr. |
| Topskat før AM bidrag Topskat efter AM bidrag |
665.000 kr. 611.800 kr. |
| Personfradrag > 18 år Personfradrag < 18 år |
54.100 kr. 54.100 kr. |
Skatteregler for investeringer
Pension
- Det årlige afkast, du opnår ved at investere pensionsmidlerne på en kapital- eller ratepension eller en aldersopsparing, bliver beskattet med 15,3%.
- Hvis du et år har haft et negativt afkast på din pensionsordning kan dette ‘skatteunderskud’ fremføres og indregnes i skattegrundlaget for de kommende år
- Du kan i 2026 indbetale 9.900 kr. eller 64.200 kr. (fra 7 år før folkepensionsalderen) efter skat til en aldersopsparing og 65.500 kr. før skat til en ratepension.
Frie midler
- Afkastet bliver beskattet som kapitalindkomst (lagerbeskattet) for afdelingerne Wealth Invest Stabil, Wealth Invest Optimal VerdensIndex Moderat, Wealth Invest Optimal Mix og Wealth Invest Optimal Balance Wealth.
Kapitalindkomst ved frie midler beskattes afhængigt af din samlede kapitalindkomst, herunder fx renteindtægter, obligationer og visse investeringsforeninger. Skattesatsen ligger typisk fra ca. 30% og op, med et skatteloft på 42%. Den konkrete beskatning afhænger af din øvrige indkomst og skattesituation.
- Afkastet bliver beskattet som aktieindkomst (lagerbeskattet) for afdelingerne Wealth Invest Optimal Active and Index og Wealth Invest Optimal Offensiv.
For aktieindkomst gælder: Afkast op til 79.400 kr. (158.800 for ægtefæller) bliver beskattet med 27%, mens afkast herover beskattes med 42% i 2026. Afdelingerne Wealth Invest Optimal Offensiv og Wealth Invest Optimal Active and Index kan som de eneste også bruges til aktiesparekontoen, hvor beskatningen af afkast er 17%. (174.200 i 2026).
Virksomhedsmidler
Her beskattes afkastet med selskabsskattesatsen på aktuelt 22%.
